Spaar nu al om een sereen pensioen voor te bereiden

Spaar nu al om een sereen pensioen voor te bereiden

De tak 21-levensverzekering, ook wel 'spaarverzekering' genoemd, is een spaarproduct voor de middellange of lange termijn in de vorm van een levensverzekeringscontract met als doel het opbouwen van een pensioenkapitaal. De particulier kan in het kader van langetermijnsparen of pensioensparen een tak 21 afsluiten en zo een fiscaal voordeel genieten door regelmatige premies te betalen of een eenmalig bedrag te storten. Vervolgens is het om fiscale redenen raadzaam om de investering minimum acht jaar te behouden. Met deze levensverzekering ontvangt de particulier een gewaarborgd rendement op de betaalde premies. Deze markt voor tak 21-levensverzekeringen moet voldoen aan de bepalingen van de verzekeringswetgeving en de FSMA ziet toe op de naleving ervan.

Het juiste tak 21-spaarproduct kiezen

Vooraleer u een tak 21-product selecteert en begint te beleggen voor uw pensioen, is het van essentieel belang om de verschillende spaarproducten te vergelijken om het product te vinden dat het beste rendement oplevert. Maar opgelet, u moet niet alleen kijken naar de gewaarborgde rentevoet om het beste product te kiezen, u moet ook kiezen voor de laagst mogelijke instap- en beheerskosten.

Op de markt voor pensioensparen zijn beleggingen immers investeringen op de middellange tot lange termijn met het oog op de opbouw van het pensioenkapitaal. De beheersvergoedingen moeten bijgevolg nauwlettend door de particulier worden geanalyseerd voordat hij of zij een contract ondertekent.

Het is daarom belangrijk om uw levensverzekering zorgvuldig uit te kiezen. Het rendement kan immers soms negatief zijn, bijvoorbeeld omdat de kosten in verband met de verzekering hoger zijn dan de gewaarborgde rente. In dit geval verdient de belegger minder terug dan het bedrag van de premies die hij gestort heeft.

Drie tak 21-producten onder de loep: pensioenverzekering, pensioensparen en langetermijnsparen

Deze producten zijn alle drie spaarformules op de lange termijn van de tak 21 die het mogelijk maken om een extra pensioen op te bouwen naast het wettelijke pensioen. Bovenop het kapitaal wordt een jaarlijks minimumrendement gegarandeerd, waaraan een eventuele deelname in de winst van de verzekeraar kan worden toegevoegd.

Het belangrijkste verschil tussen een spaarverzekering en pensioensparen/langetermijnsparen ligt in de belastingvoordelen, met een belastingvermindering van 30%. Voor het berekenen van het precieze bedrag wordt echter een verschillende methode gebruikt. Uw inkomen maakt namelijk deel uit van de berekening van het belastingvoordeel voor langetermijnsparen. Elk jaar kunt u tot 6% van uw netto belastbaar inkomen + € 179,10 inbrengen. Het fiscaal aftrekbare maximumbedrag bedraagt € 2.390.

Er wordt echter een bijkomend onderscheid gemaakt tussen pensioensparen en langetermijnsparen vanwege de verschillende plafonds die gelden: met langetermijnsparen kunt u meer sparen per jaar dan met pensioensparen. Ook de belastingheffing is anders: zo worden de premies voor pensioensparen niet belast, terwijl die voor langetermijnsparen met 2% worden belast.

Op TopCompare.be kunt u meer dan 60 beschikbare tak 21-producten vergelijken. Zo kan de particulier het rendement, de gewaarborgde minimale rentevoet en de instapkosten vergelijken en zijn product duidelijk en volgens zijn behoeften kiezen.

Rendementen en voordelen

De voornaamste kenmerken van de 3 tak 21-producten kunnen verschillen naargelang het product. Zij hebben echter gemeen dat het risico beperkt blijft. Ze omvatten bovendien alle drie instapkosten, beheersvergoedingen en afkoopvergoedingen. Tevens moet worden opgemerkt dat het fiscaal interessanter is om de spaarverzekering minstens 8 jaar te behouden, aangezien ze na deze periode niet langer aan de bronbelasting is onderworpen.

Dit zijn de belangrijkste fiscale voordelen van elk product:

• Pensioensparen

Dit product biedt een belastingvoordeel van 25% of 30%, met een maximum van € 307,50 per jaar (jaarlijks belastingplafond € 1.230) voor wie aan pensioensparen doet met een spaarverzekering. Het belastingvoordeel is afhankelijk van de jaarlijkse storting. Als u niet meer dan € 980 per jaar spaart, geniet u van een belastingvermindering van 30%. Als u meer spaart, tussen € 990 en € 1270 per jaar, krijgt u een belastingvoordeel van 25% op de storting.

Wat de belastingheffing betreft, worden de regelmatig gestorte premies niet belast, maar is de eenmalige betaling onderworpen aan een heffing van 8%. De gemeentebelasting schommelt tussen 0 en 9%, afhankelijk van uw gemeente.

• Langetermijnsparen

Het belastingvoordeel van dit product bedraagt 30%, met een maximum van € 693,00 per jaar. Het jaarlijkse belastingplafond bedraagt € 2.310. Er wordt een minimale storting van € 0 tot € 600 per jaar vereist. Op het gebied van belastingen worden de premies belast aan 2%. De eenmalige storting is onderworpen aan een heffing van 10%. De gemeentebelasting ligt tussen 0 en 9%, afhankelijk van uw woonplaats.

• Pensioenverzekering

Dit product biedt geen belastingvoordelen. De premies worden belast met slechts 2%. De roerende voorheffing bedraagt 30% (tenzij u een contract van meer dan 8 jaar en 1 dag afsluit). Een minimale betaling van € 1.250 per jaar is vereist met een eerste betaling van € 0 tot € 5.000.

Crowdlending en tak 21: aanvullende beleggingen

Beide soorten beleggingen zijn gemakkelijk beschikbaar voor particulieren. Ze zijn complementair in het kader van een diversificatiestrategie van een beleggingsportefeuille aangezien ze niet dezelfde onderliggende waarden hebben. Het is enerzijds belangrijk om op de lange termijn een pensioenkapitaal op te bouwen om het wettelijk pensioen aan te vullen met een gegarandeerd rendement. Anderzijds is crowdlending een investering op de kortere termijn waarmee u uw spaargeld kunt verhogen dankzij het aantrekkelijkere rendement, maar met inachtneming van een hoger risiconiveau in sommige gevallen.